Возможно избежать проблем с налоговым законодательством и обеспечить эффективную деятельность фирмы с помощью профессионального налогового аудита и экспертизы. В данном случае можно обратиться за бесплатной консультацией по вопросам оказания данной услуги. Рассчитать стоимость проведения аудита можно предварительно и бесплатно, всего за 5 шагов, на сайте компании.

Если необходимо подготовиться к налоговой проверке, привести в порядок документацию, провести инструктаж специалистов и учесть другие нюансы, то для этого можно воспользоваться консалтинговой помощью. Оптимальным решением в данной ситуации может стать бухгалтерское и налоговое консультирование.

Чтобы избежать санкций при налоговой проверке, оптимизировать расходную часть и даже рассчитывать на льготы, можно воспользоваться услугой налогового консультирования. Дополнительную информацию об этой услуге можно получить на сайте компании.

Сопровождение налоговых проверок на досудебной и судебной стадиях может быть эффективным способом защиты интересов фирмы при оспаривании решений налоговых органов. Для получения дополнительной информации об этой услуге и ее стоимости можно обратиться к консультанту компании.

Независимая внутренняя проверка поможет избежать штрафов со стороны налоговых органов. Для этого можно провести добровольный налоговый аудит, который позволит выявить все неточности в документах и исправить их до прихода инспекторов.

Зачем нужен налоговый аудит предприятия: основные принципы, виды услуг и их эффективность

Налоговый аудит - это проверка финансовой документации, с целью определения соответствия налоговому законодательству. Независимый аудитор или компания-поставщик услуг в области налоговой отчетности, занимается контролем за начислением и уплатой налогов, анализирует финансовые отчеты и дает рекомендации по оптимизации системы налогообложения. Главная цель налогового аудита - минимизировать вероятность возникновения штрафов и других санкций от налоговых органов, а также избежать переплат по налогам.

На налоговый аудит обращаются как крупные компании, имеющие множество филиалов, так и средний и малый бизнес. В большинстве случаев, запрос на эту услугу возникает в связи с необходимостью пересмотра системы налогообложения.

Аудит налогообложения необходимо проводить вовремя. Рекомендуется устранять неточности в бухгалтерской отчетности перед началом государственного налогового аудита, потому что исправление документов в ходе проверки уже будет считаться нарушением.

Также рекомендуется проводить аудит налоговой отчетности при критических изменениях в команде бухгалтеров компании.

Существует два вида налогового аудита: обычный и инициативный. Обычный налоговый аудит проводится в соответствии с государственными требованиями и должен выполнять независимый аудитор, назначенный налоговой службой. Инициативный налоговый аудит - это добровольная проверка финансовой отчетности и проводится только по желанию компании.

Налоговый аудит предприятия - это важный элемент ведения бизнеса, который позволяет осуществлять контроль за налоговыми платежами и исключить возможные ошибки в налогообложении. Компания мя возможно сократить расходы на налоги и повысить прибыль.

Статья о результатах аудита налогообложения

Нельзя точно сказать, сколько денег может сэкономить предприятие с помощью налогового аудита, так как ошибки в отчетности бывают разные. Однако несколько примеров успешного проведения аудита налогообложения могут помочь понять общую картину.

Например, крупный поставщик сырья (полезных ископаемых) решил оспорить налоговую проверку, которая обязала его доплатить более 10 миллионов рублей. На основе претензий к подрядчику клиента налоговая инспекция потребовала доначислений, с которыми клиент не согласился. В этой ситуации он обратился к компании-аудитору (КСК групп). В результате аудита правильности налогообложения проверка была успешно оспорена, и клиент сэкономил 10 миллионов рублей. Кроме того, ему были возмещены судебные расходы в размере 300 тысяч рублей, а стоимость проведения аудита составила 950 тысяч рублей. ROI в этом случае оценивается в 985%.

Аудит налогообложения не только сохраняет средства, но также и позволяет вернуть их. Например, компания-производитель мебели, которая поставляет 40% своей продукции за границу, имеет право вернуть НДС из бюджета. Однако она не смогла осуществить эту процедуру. В этой ситуации клиент обратился за помощью к аудиторской компании. Было инициировано судебное разбирательство, в результате которого компаньон вернул ему 6 миллионов рублей и отлаженная процедура возврата НДС.

Важнейшая задача аудита налогообложения малого бизнеса — оптимизация затрат. Эта задача была выполнена компанией-аудитором для крупного технопарка. При проверке распределения НДС между несколькими видами деятельности клиента была обнаружена переплата более 30 миллионов рублей за три года. Компания предложила другую структуру распределения, тем самым избавив клиента от лишних расходов.

Как видно из этих примеров, аудит налогообложения — выгодная услуга, которая в большинстве случаев окупается сразу после ее проведения. Однако, чтобы она была наиболее эффективной, необходимо выбирать вид налогового аудита, который подходит компании в конкретной ситуации и учитывает специфику ее бизнеса.

Какие бывают виды налогового аудита?

Существует три основных вида налогового аудита - комплексный, тематический и структурный. Комплексный аудит, осуществляемый по итогам года, проверяет всю налоговую отчетность. Тематический аудит фокусируется на конкретной налоговой отчетности за выбранный период, в то время как структурный аудит просматривает декларации по отдельным налогам, те, которые компания платит по месту нахождения подразделений.

Комплексный аудит может требовать значительных затрат времени и финансовых ресурсов, особенно для клиента. Тем не менее, он может быть полезным для клиента, который готовится к плановой проверке налоговой инспекции. Кроме того, он может помочь выявить тенденции затрат и развить систему их оптимизации.

Тематический аудит может быть более оперативным и позволяет клиенту углубиться в детали отчетности, выявить слабые места.

Структурный аудит наиболее подходит для предприятий с разветвленной структурой, позволяя охватить всю систему налогообложения предприятия и сбалансировать налоговую нагрузку на подразделения.

Кроме того, есть такой вид услуги, как экспресс-аудит. Это своего рода объединение комплексного и тематического аудита, предоставляющее экспертизу всей налоговой отчетности в короткие сроки. Этот вид аудита может быть полезен, если компания-клиент желает приобрести другую компанию или ее часть, где требуется оценить все налоговые риски или риски в конкретном направлении деятельности компании, выставленной на продажу.

Методика проведения аудита налоговых обязательств состоит из двух этапов.

Первый этап — это предварительная оценка действующей системы налогообложения. На данном этапе акцент делается на оценку эффективности системы и возможности ее оптимизации.

Второй этап — проверка правильности налоговых отчислений в бюджет и внебюджетные фонды.

Общая методика проведения аудита включает несколько видов работ. В первую очередь, необходимо проанализировать правильность учета налоговых обязательств, включая налог на добавленную стоимость, налог на прибыль и налог на доходы физических лиц. Помимо этого, необходимо проверить правильность учета доходов и расходов, которые могут влиять на налоговые отчисления. Также важно проанализировать правильность расчета и уплаты налогов с заработной платы сотрудников и налогов на имущество организации.

Следует отметить, что проведение аудита налоговых обязательств является необходимым для контроля за правильным использованием бюджетных и внебюджетных средств, а также для выявления нарушений законодательства в области налогообложения.

Оценка действующей системы налогообложения: что это такое и как это делается?

Предварительная оценка системы налогообложения может помочь компании понять, насколько эффективна ее налоговая стратегия и готова ли она к проверкам со стороны налоговых органов. Чтобы выполнить это задание, аудиторы проводят несколько шагов.

В рамках первого этапа аудиторы выявляют факторы, которые могут влиять на налоговые показатели. Они также проверяют методику исчисления платежей, проводят правовую экспертизу внутренней структуры компании, диагностируют документооборот и деятельность отделов, ответственных за платежи. Аудиторы также рассчитывают налоговые показатели компании.

В результате этой работы специалисты могут понять специфику бизнеса и оценить возможные нарушения законодательства, наметить проблемные зоны. Чтобы оценить систему налогообложения корпоративного клиента, аудитору потребуется 1-1,5 часа. Однако, сроки зависят от размера компании и объема документооборота обследуемого предприятия.

Проверка правильности налоговых отчислений является важным этапом в предпринимательской деятельности. Для этого необходимо провести анализ налоговых деклараций, справок по авансовым платежам, деклараций по налогам на прибыль, а также налоговый аудит по НДФЛ и т.д. Если бизнес имеет многоуровневую или разветвленную структуру, процедура может занять больше времени, но обычно не более 5 дней на один налог.

По результатам анализа делаются выводы о структуре налогообложения, исправляются системные недочеты и предлагаются варианты оптимизации. Такой подход позволяет убедиться в правильности налоговых отчислений и избежать штрафов за налоговые нарушения.

Поскольку каждое предприятие имеет свою специфику бизнеса, то и аудит налогообложения выполняется с учетом особенностей данной сферы деятельности. Так, если речь идет о добыче полезных ископаемых в РФ, то компания должна уплатить множество налогов, размер и процедура уплаты которых зависят от ресурса - нефти, металлов, минералов и других. В этом случае ошибки, как правило, связаны с адвалорными и специализированными ставками.

Неверная составление налоговой базы, неправильное применение налоговых льгот или простые математические ошибки могут стать причиной нарушений в уплате налога на прибыль. А применение НДС к вычету, а также схемы по уклонению от уплаты могут привести к ошибкам при начислении НДС.

Уплата транспортных взысканий может оказаться ненужной, поскольку на некоторые виды транспорта налог не распространяется. Недочеты в имущественных платежах могут возникнуть из-за неправильно составленных договоров аренды. Аудиторы осуществляют проверку юридической точности договоров и выявляют недочеты как со стороны клиента, так и со стороны контрагента.

Частые изменения в налоговой правовой базе и толковании действующих законов могут вызвать проблемы для компаний, и поэтому налоговый аудит может стать способом избежать возможных санкций. Кроме того, правильно проведенный аудит может помочь компании не только выявить существующие переплаты, но и предотвратить риск их возникновения в будущем.

Вопрос о том, кто проводит налоговый аудит, может вызвать затруднения у тех, кто не знаком со спецификой данной услуги. Множество компаний и частных лиц предлагают свои услуги, что может создавать путаницу. Однако, при выборе провайдера налогового аудита важными критериями являются не только цена и время выполнения работы. Не менее значимыми факторами являются опыт, успешное выполнение заданий, возможность быстро реагировать на выявленные проблемы, знание современного законодательства и следование судебной практики. Компания "КСК групп" полностью отвечает этим требованиям. Она предоставляет широкий спектр услуг, включая обязательный, инициативный, экпресс аудит, бухгалтерский и налоговый консалтинг, международное налоговое планирование, а также приготовление клиента к налоговым проверкам. Многолетний опыт и высокий уровень квалификации "КСК групп" подтвержден в рейтинге RAEX («Эксперт РА») за 2015 год, где компания заняла третье место в категории налогового консалтинга. Если вы хотите сберечь свое время и ресурсы, найти профессиональных специалистов - правильное решение.

Фото: freepik.com