Финансовый консалтинг и аутсорсинг услуг финансового менеджмента: зачем это может быть нужно

Консалтинг в области финансов становится все более популярным, особенно среди крупных компаний. Руководители предприятий понимают, что не всегда возможно решить все возникающие вопросы самостоятельно. Именно поэтому консультирование экспертов нередко помогает перевернуть неудачный бизнес, открыть новые возможности для развития и добиться неожиданных успехов. Кроме того, пользуется спросом и финансовый аутсорсинг, когда задачи финансового отдела полностью доверяются внешней компании. В настоящее время на российском рынке бизнес-услуг появился новый термин - CFO Services, который объединяет в себе все вышеупомянутые направления услуг. В данной статье мы расскажем подробнее о том, в чем заключаются эти услуги.

Понимание финансового консалтинга

За успехом компании стоит огромный труд представителей ее руководства, и в особенности финансового директора. Сфера его ответственности не ограничивается только контролем за денежными потоками и учетом финансовой отчетности. Финдиректор также работает с анализом, рисками и стратегическим планированием. Ежедневно он решает широкий круг вопросов, чтобы обеспечить стабильное экономическое положение компании. Для этого необходимы навыки, знания и практический опыт в области финансового менеджмента.

Часто у финдиректоров не хватает времени на постоянное обучение и совершенствование навыков, так как они заняты решением текущих рабочих вопросов. Кроме того, в некоторых компаниях функции финансового директора выполняет генеральный директор, что делает невозможным успевать со всеми задачами. В этом случае приходят на выручку консультационные услуги для финансового менеджмента (CFO-консалтинг).

CFO-консалтинг представляет собой обращение руководства компании к независимым консультантам, которые оценивают экономическую ситуацию и анализируют финансовую политику предприятия, выявляют ошибки и разрабатывают эффективные меры для улучшения бизнес-процессов. Функции, которые выполняет консалтинг, не сводятся только к аудиту бухгалтерии, но также включают работу с рисками, управление производительностью и инвестиционное планирование, то есть все то, что может повлиять на финансовую систему компании.

В настоящее время многие коммерческие организации на Западе и в России обращаются к аутсорсингу финансового менеджмента. В этом случае компании могут делегировать функции финансового директора внешним консультантам, которые выполняют все работы финотдела и финдиректора. Эта модель экономит на подборе персонала, обучении и его мотивации.

Общая цель CFO-консалтинга и аутсорсинга заключается в укреплении экономического положения компании, сделать бизнес более успешным и конкурентоспособным, следовательно, повышения его эффективности и роста на новый уровень.

Предприятиям различного масштаба и сферы деятельности нередко требуются услуги финансовых консультантов. Вот несколько распространенных ситуаций, когда владельцы бизнеса и топ-менеджеры компаний обращаются за помощью к внешним экспертам в области финансов.

1. У компании нет собственного финансового отдела

   Когда руководитель пытается сочетать долги по непосредственным обязанностям и выполнению функций главного бухгалтера и финансового директора, это не приносит никакой пользы бизнесу. Вместо экономии такая организация работы часто приводит к убыткам, поскольку ни одно из подразделений не может полностью выполнять свои функции. Если компания не может создать и поддерживать собственный финансовый отдел, более разумным решением является заключение договора на аутсорсинг финансовых и бухгалтерских услуг.

2. Компания имеет финансовый отдел, но необходима экспертная оценка его работы

   Возможны ситуации, когда руководство предприятия сомневается в компетентности сотрудников финансового отдела или у них есть подозрения в недобросовестных действиях со стороны финансового директора и/или главного бухгалтера. Также возможно, что результаты финансовой деятельности компании оставляют желать лучшего и требуется трезвый взгляд экспертов в области финансов.

3. Компания готовится к расширению производства, выходу на федеральный или международный рынок

   В такой ситуации крайне важно внимательно изучить перспективы бизнеса, оценить бюджет и риски. Лучшим решением будет обратиться к опытным специалистам по финансам, которые могут помочь разработать план действий и достичь поставленных целей.

4. Бизнес находится в тупике

   Когда руководство не видит перспектив дальнейшего развития, компетентные эксперты в области финансов могут помочь найти пути решения возникших проблем и спасти компанию.

На заметку

Иностранным компаниям, которые планируют занять свою нишу на рынке СНГ, также нужны услуги финансовых консультантов. При этом финансовый контроль часто обеспечивается головным офисом, а сотрудники местного финансового отдела должны оперативно поддерживать связь с ним и предоставлять отчетность. Опытные консультанты могут помочь наладить финансовые процессы и достичь поставленных головным офисом компании целей.

Финансовый менеджмент компании направлен на повышение эффективности финансовых процессов. Финансовый консалтинг и аутсорсинг являются дополнительными инструментами для достижения данной цели. В рамках этих услуг оказываются такие услуги, как корпоративное казначейство и управление денежными средствами, управление дебиторской и кредиторской задолженностью, управление рисками и производительностью.

Корпоративное казначейство направлено на эффективное планирование и управление финансовыми потоками компании. Для достижения данной цели финотдел планирует движение денежных потоков, составляет платежные календари, создает платежный регламент, формирует отчеты о движении финансовых потоков и проводит анализ кредитных инструментов. Кроме того, специалисты финотдела осуществляют контроль денежных средств компании в иностранной валюте, размещают свободные средства на депозитах и создают антикризисные планы.

Управление дебиторской задолженностью предполагает выполнение нескольких задач, таких как получение максимальной прибыли компании, ускорение поступления платежей и свод к минимуму количества невозвратных долгов. Для решения этих задач финансовые менеджеры проводят анализ кредитных историй клиентов, устанавливают кредитные лимиты, сбор информации о дебиторах и отслеживают сроки погашения дебиторской задолженности. Кроме того, для ускорения погашения дебиторской задолженности используются различные инструменты, такие как система скидок и наложение штрафов за просрочку платежей.

Управление кредиторской задолженностью включает в себя исторические и текущие налоговые операции, предоплаты от клиентов за еще неоконченную работу и другие расходы. Для решения данной проблемы компания должна выполнять определенные задачи, среди которых исследование составляющих кредиторской задолженности, определение условий ее погашения и установление стратегий по своевременному совершению платежей.

Система управления рисками имеет важное значение для бизнеса всех масштабов. Финансовые менеджеры выявляют риски, определяют вероятность их реализации и разрабатывают решения по минимизации рисков. Для этого они используют такие инструменты, как диверсификация и страхование.

Разработка системы повышения производительности также является неотъемлемой частью финансового менеджмента. Она включает определение текущего уровня производительности, разработку KPI, планирование действий, направленных на повышение производительности и контроль эффективности принятых мер.

Кроме всех вышеперечисленных услуг, оказываемых по финансовому консалтингу, существует несколько дополнительных, таких как: финансовый контроль проектов, контроль бухгалтерского и управленческого учета, бюджетирование, анализ и формирование финансовых моделей.

Фото: freepik.com